可研报告财务分析 种植(食叶草种植与加工项目及深加工项目可行性研究报告)

前言

奶牛、肉牛养殖业可持续健康发展，离不开食叶草的发展支撑，发达的奶业、肉业要求必须有优质的牧草产业，高质量的乳制品、肉制品要有高质量的牧草产业，高水平的奶牛、肉牛生产必然要求高质量的牧草供应。所以，饲喂食叶草优质的鲜、干草是高水平的奶制品、肉制品的保障。食叶草是奶品、肉品行业的源头，只提高牧草品质才能从根本上解决乳品、肉品行业的质量安全问题。

食叶草被称为“牧草之王”，全国仅奶牛每年食叶草干草需求总量按品质低、中、高划分，分别为500万吨、1500万吨、3000万吨，目前国内70%以上的中、低产奶牛缺乏优质牧草，市场潜力极大，市场需求非常旺盛。

图表0-2 朝鲜国家领导人实地考察

食叶草，作为植物蛋白质饲料，营养丰富，蛋白质含量高，利于饲养家禽牲畜的吸收利用，不同程度地刺激生长和繁殖，是其他营养物质所不能代替的。随着我国养殖业的迅猛发展以及人们对肉、乳、蛋高品质的渴望，蛋白质饲料的市场空间无可估算。

公司正是在这样宏观的背景下，充分利用其在生态农业领域多年累积的落地实战经验管理经验、团队优势与资源优势，投入运营食叶草种植与加工(精准扶农)项目。

食叶草(蛋白草)发明人柏绿山，出生于朝鲜朔州郡，抗美援朝后随父母回到祖国。柏绿山亲身体会到了祖国对归国华侨的关爱，无论从生活、子女高考等方面均体现了华侨的优待。

柏绿山从事科技工作，一生为科研奉献，发明专利100多项，先后受到田纪云、李长春、高卢麟、孙起孟、武衡、万国权、马万褀等国家领导人的接见，多项专利项目荣获国内外大奖。

当得知朝鲜国家需求替代粮食的经济作物时，朝鲜归国华侨柏绿山毫无保留地贡献出了自己毕生的发明成果食叶草(蛋白草)，在朝鲜种植得到了金正恩元帅的高度赞扬，称这种产量和营养值惊人的高蔬菜作物，为解决人民和军人的蔬菜问题提供了可靠的保证，朝鲜国家新闻媒体多次进行了报导。

1.1.6项目投资规模

本项目总投资为8600.00万元，其中，建设投资为7431.60万元(土建工程为4463.40万元，设备及安装投资1650.00万元，土地费用900.00万元，其他费用为272.95万元，预备费145.25万元)，建设期利息为568.40万元，铺底流动资金为600.00万元。

本项目建成正常达产后可实现年产值24150.00万元，可实现年均销售收入为17563.64万元，年均利润总额2423.85万元，年均净利润1817.89万元，年均上缴税金及附加为68.67万元，年均上缴增值税为686.73万元;投资利润率为28.18%，投资利税率36.97%，税后财务内部收益率23.88%，税后投资回收期(含建设期)为6.52年。

1.1.7项目建设规模

本项目建设规模、规划用地3000亩，其中食叶草示范种植基地2940亩，深加工用地60亩。建设目标：年产食叶草90000吨，年加工食叶草为原料的高蛋白挂面15000吨、食叶草大米15000吨、食叶草面粉15000吨及食叶草饲料45000吨。

1.1.8项目资金来源

本项目总投资资金8600.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹资金1400.00万元，申请政府扶持资金1400.00万元，申请银行贷款5800.00万元。

1.1.9项目建设期限

本项目建设从2020年8月至2023年7月，工程建设工期共计3年。

第一章 总 论1

1.1项目概要1

1.1.1项目名称1

1.1.2项目建设单位1

1.1.3项目建设性质1

1.1.4项目建设地点1

1.1.5项目负责人1

1.1.6项目投资规模1

1.1.7项目建设规模2

1.1.8项目资金来源2

1.1.9项目建设期限2

1.2项目承建单位介绍2

1.3编制依据2

1.4编制原则3

1.5研究范围4

1.6主要经济技术指标4

第二章 项目背景及必要性分析6

2.1项目提出背景6

2.2项目建设必要性分析9

2.2.1顺应我国现代农业产业快速发展的需要9

2.2.2顺应我国农产品加工产业快速发展的需要9

2.2.3推进农业产业化加快现代化进程的迫切之举10

2.2.4促进国民经济可持续健康发展的需要11

2.2.5创造大量优质食叶草深加工产品，提高人们的生活质量的需要11

2.2.6有效解决我国蛋白质饲料短缺的需要12

2.2.7增加就业带动相关产业链发展的需要13

2.2.8带动当地经济快速发展的需要13

2.3项目建设的可行性14

2.3.1政策可行性14

2.3.2技术可行性18

2.3.3管理可行性19

2.4可行性分析结论19

第三章 行业市场分析20

3.1我国现代农业发展现状分析20

3.2我国农业产业发展趋势分析21

3.3我国农产品加工业发展状况分析22

3.4食叶草的营养价值及生物特性分析23

3.5食叶草在饲料中的应用前景分析25

3.6食叶草种植及深加工的市场潜力分析26

3.7市场分析结论29

第四章 项目建设条件30

4.1项目地理位置选择30

4.2区域建设条件30

4.2.1区域地理位置30

4.2.2区域气候条件31

4.2.3区域地形地貌31

4.2.4区域交通条件31

4.2.5区域经济发展条件32

第五章 总体建设方案33

5.1方案设计原则33

5.2种植区主要工程33

5.3种植区辅助工程、配套工程33

5.4项目加工区土建方案35

5.4.1方案指导原则35

5.4.2土建方案的选择35

5.5项目加工区工程管线布置方案36

5.5.1给排水36

5.5.2供电36

5.6项目加工区道路设计37

5.7项目主要建设内容及工程量37

第六章 产品方案及技术方案38

6.1主要产品方案38

6.2产品质量标准38

6.3产品价格制定原则38

6.4产品生产规模确定38

6.5项目种植技术方案39

6.6项目生产工艺简述40

6.6.1产品工艺方案选择40

6.6.2产品工艺流程41

第七章 原料供应及设备选型43

7.1主要原材料供应43

7.2主要设备方案43

7.2.1设备选型原则43

7.2.2主要设备明细44

第八章 节约能源方案46

8.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范46

8.2建设项目能源消耗种类和数量分析46

8.2.1能源消耗种类46

8.2.2能源消耗数量分析47

8.3项目所在地能源供应状况分析47

8.4主要能耗指标及分析47

8.5节能措施和节能效果分析48

8.5.1工业节能48

8.5.2节水措施48

8.5.3建筑节能49

8.5.4企业节能管理50

8.6结论50

第九章 环境保护与消防措施52

9.1设计依据及原则52

9.1.1环境保护设计依据52

9.1.2设计原则52

9.2建设地环境条件53

9.3 项目建设和生产对环境的影响53

9.3.1 项目建设对环境的影响53

9.3.2 项目运营期间产生的污染物54

9.4 环境保护措施方案54

9.4.1 项目建设期环保措施54

9.4.2 项目运营期环保措施56

9.4.3 环境管理与监测机构57

9.5消防措施57

9.5.1设计依据57

9.5.2防范措施57

9.5.3消防管理59

9.5.4消防措施的预期效果59

第十章 劳动安全卫生60

10.1编制依据60

10.2概况60

10.3劳动安全60

10.3.1工程消防60

10.3.2防火防爆设计61

10.3.3电力61

10.3.4防静电防雷措施61

10.4劳动卫生62

10.4.1防暑降温62

10.4.2卫生62

10.4.3个人防护62

10.4.4安全教育及防护62

第十一章 企业组织机构与劳动定员63

11.1组织机构63

11.2劳动定员63

11.3福利待遇63

11.4人员培训64

第十二章 项目实施规划65

12.1建设工期的规划65

12.2建设工期65

12.3实施进度安排65

第十三章 投资估算与资金筹措67

13.1投资估算依据67

13.2建设投资估算67

13.3流动资金估算68

13.4资金筹措68

13.5项目投资总额68

13.6资金使用和管理71

第十四章 财务及经济评价72

14.1总成本费用估算72

14.1.1基本数据的确立72

14.1.2产品成本73

14.1.3平均产品利润74

14.2财务评价74

14.2.1项目投资回收期74

14.2.2项目投资利润率75

14.2.3不确定性分析75

14.3经济效益评价结论78

第十五章 项目风险及规避措施79

15.1项目风险因素79

15.1.1不可抗力因素风险79

15.1.2 市场风险79

15.1.3 工程风险79

15.1.4资金管理风险80

15.2风险规避对策80

15.2.1不可抗力因素风险规避对策80

15.2.2市场风险规避对策80

15.2.3工程风险规避对策80

15.2.4资金管理风险规避对策81

第十六章 结论与建议82

16.1结论82

16.2建议82

附 表83

附表1 销售收入预测表83

附表2 总成本表85

附表3 外购原材料表86

附表4 外购燃料及动力费表87

附表5 工资及福利表88

附表6 利润与利润分配表89

附表7 固定资产折旧费用表90

附表8 无形资产及递延资产摊销表91

附表9 流动资金估算表92

附表10 资产负债表93

附表11 资本金现金流量表94

附表12 财务计划现金流量表95

附表13 项目投资现金量表97

附表14借款偿还计划表99